Begrijp de wettelijke redenen achter compliance en krijg praktische tips om de procedure snel af te ronden.
Wat is KYC Compliance?
KYC‑compliance (Know Your Customer) omvat het implementeren van beleid en procedures om de identiteit van klanten te verifiëren en hun risico’s te beoordelen, voornamelijk om financiële criminaliteit zoals witwassen en terrorismefinanciering te voorkomen.
Identiteit van de klant verifiëren (verkoper & koper)
- Verzamel en controleer basis‑persoonsgegevens, zoals naam, adres en geboortedatum, met behulp van officiële documenten of digitale methoden.
Identificatie van de rechtspersoon (verkoper & koper)
- Verzamel en controleer de basis-identificatie van de rechtspersoon zoals, KvK uittreksel, statuten / oprichtingsakte en vestigingsadres, met behulp van officiële documenten of digitale methoden.
- Bewijs dat de directie/raad de verkoop of aankoop heeft goedgekeurd.
- Organigram (structuur van moeder‑/dochterondernemingen)
Identificatie van de uiteindelijke belanghebbenden (UBO’s)
- UBO-register
- Identiteitsdocumenten van UBO’s
- Aandeelhoudersregister
Laat zien hoeveel procent van de aandelen elke UBO bezit.
Beoordeel het risico van de klant (verkoper & koper)
- In kaart brengen van het risicoprofiel van klanten (land van herkomst, sector, transactiegrootte, politieke exposure).
Kadastrale gegevens (verkoper)
- Bevestigt eigendom en eventuele erfdienstbaarheden.
Bouwvergunningen (verkoper)
- Controleert of het pand legaal is gebouwd en of er geen achterstallige vergunningen zijn.
Financiële lasten (verkoper)
- Zorgt dat de koper niet onverwachte schulden overneemt zoals hypotheken en service‑charges.
Huurcontracten (verkoper)
- Bepaalt cash‑flow en eventuele beperkingen voor huurders.
Consequenties bij non‑compliance voor de makelaar
- Boetes
- Strafrecht
- Reputatieschade
Wat is due dilligence?
Due diligence is de fundamentele “gezondheidscheck” vóór elke belangrijke zakelijke transactie.
Het combineert financiële, juridische, operationele, compliance analyses om risico’s te identificeren, de waarde te bevestigen en de transactie in lijn te brengen met wet‑ en regelgeving.
Een gestructureerde due‑diligence‑aanpak beschermt zowel koper als verkoper tegen onverwachte verrassingen en legt een solide basis voor een succesvolle, duurzame deal.
Effectieve due dilligence
Informatie verzamelen
- Financiële jaarrekeningen, contracten, belastingaangiften, eigendomsbewijzen, vergunningen, milieu‑ en compliance‑documenten.
- Bescherm vertrouwelijke informatie en houd een audit‑trail bij wie wat heeft ingezien.
Analyse & beoordeling
- Risico’s (financieel, juridisch, operationeel, reputatie‑), waardebepaling, trends en eventuele afwijkingen identificeren.
- Politiek Prominent Persoon (PEP)‑check
- Sanctie‑/black‑list‑screening
- Beoordeling door compliance experts
Rapportage
- Een gestructureerd due‑diligence‑rapport (samenvatting, bevindingen, aanbevelingen)
- Documenteer alles – Bewaar alle verzoeken, antwoorden en analyses
Compliance
- Zorgt dat de transactie voldoet aan wet‑ en regelgeving (AML, FIU, LID, LvMOT)
Besluitvorming
- Op basis van het rapport wordt besloten om een koopovereenkomst op te stellen of de transactie af te blazen.
Wat is AML?
AML staat voor Anti‑Money Laundering (anti‑witwaswetgeving) en is de wettelijke en operationele raamwerk dat makelaars verplicht om de identiteit van hun klanten te kennen, risico’s te beoordelen, verdachte transacties te detecteren en te melden, en alle relevante gegevens zorgvuldig te bewaren.
Doel van AML
- Beschermen van het financiële systeem tegen misbruik door criminelen.
- Opsporen en rapporteren van verdachte transacties.
- Waarborgen dat makelaars en notarissen niet onbewust dienen als “schone wasmachine” voor illegale opbrengsten.
- Melding bij een vermoeden van witwassen moet de transactie worden gemeld aan de nationale Financial Intelligence Unit (FIU).
